Page 88 - 高級中等以下學校及幼兒園家庭教育議題教學示例第4冊: 主題軸四 家庭資源管理與消費決策

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天「財」衝衝衝

一、設計說明

（一）設計理念

本示例對應家庭教育主題軸「家庭資源管理與消費決策」中的學習表現「探

討家庭消費與財物管理策略」（4-IV-2）與學習內容「家庭消費與財務管理的內
涵」（D-IV-3），並搭配總綱核心素養「自主行動」面向，「規劃執行與創新應

變」項目之「具備善用資源以擬定計畫，有效執行，並發揮主動學習與創新求變
的素養」（J-A3）具體內涵。示例設計以影片、討論等方式，引導學生認識家庭

消費與財務管理的內涵與策略，並了解不同家庭發展階段之重要家庭消費與財務
管理。

（二）內容重點

1. 家庭消費與財務管理的內涵與策略

家庭消費與財務管理的內涵就是按照家庭財務狀況，並配合家庭的消費、投

資、風險承受能力、心理偏好、家庭目標等情況，所展開的一套家庭財務規劃。
而家庭財務管理的策略，則包含了家庭收入規劃、支出管理、居住規劃、購車與
旅遊規劃、子女教育規劃、節稅規劃、家庭保險規劃、投資規劃、退休規劃、遺

產規劃等（葉明芬，2020）。因此，釐清家庭目前的財務狀況、收支情形、財務

目標是家庭消費與財務管理的關鍵。不少家庭都會面臨到「明明賺得不少，儲蓄
卻未增多」的情況，甚至部分家庭會有「入不敷出」的情形發生，如果能夠運用
策略及方法，充分了解家庭的財務狀況，下一步則可以進而規劃出符合家庭需要、

能力的財務目標（林如萍、周麗端、徐達光、柯澍馨、唐先梅，2005）。

想要了解家庭財務狀況、收支情形，最簡單快速的方法就是「記帳」，記
帳就是將每一天的所有「收入」與「支出」清楚明瞭地記載下來。透過記帳，我

們可以知道家庭的金錢流向、檢查家庭的消費習慣，並檢討是否有不必要的消
費。現代社會中，有非常多種不同的記帳工具，例如記帳本、記帳 APP、記帳

excel、記帳表單等，記帳需要耐心與紀律，若使用不適合自己的工具，則很可能
半途而廢，那就失去了記帳的意義了，因此，選擇適合自己並且能持之以恆執行

的工具才是最重要的。

在了解家庭財務狀況後，我們則可以依照家庭狀況與喜好選擇財務管理的策
略與方法。「50/20/30 法則」是一個非常簡單且有效率的財務管理策略，適用

於剛出社會的年輕人或不知道該如何分配收支的人。「50/20/30 法則」是將支
出項目以需要、想要、投資與儲蓄來做區分，家庭支出中的 50％是「需要」，也

就是日常生活花費，例如日用品、伙食費、水電費、交通費、醫療費、房租等；
20％是「想要」，也就是滿足生活慾望的支出，例如娛樂費；30％是「投資與儲

蓄」，例如投資、學習、儲蓄、保險等（葉明芬，2020）。現今社會中，有非常
多種家庭財務管理的策略、方法，不同的策略可能適用於不同的家庭發展階段或

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